使老有所终，壮有所用， 幼有所长，矜、寡、孤、独、废疾者，皆有所养”，这是中国古人对理想社会的憧憬，也是现代文明社会的追求。

为了实现这一追求，我国建立了社会保障制度；为了让大家在老了、丧失劳动能力时可以有一定的经济保障，构建了当下的养老保险制度体系。

然而，现在的养老保险制度却成了大家经常吐槽的对象，尤其是对于现在的年轻人，更不愿将自己的钱拿去交相对于看起来遥远渺茫的养老保险，他们更愿意先拿到更多的现金，来应付当前的生活。

养老保险制度起源

美国养老保险制度起源于罗斯福新政。在1929-1933年经济大萧条中，不少美国老年人存在银行和投资于股市的养老钱化为灰烬，这些老人面临老无所依的悲惨局面，与此同时，美国青壮年失业率却维持非常高的水平。

如何解决老年人的养老和青壮年的就业成为当时美国政府迫切需要解决的问题。为此，罗斯福总统设计出一套机制，同时解决这两个问题，这就是让老年人退休，将就业位置让给青壮年，同时构建养老保险基金，由年轻人负担这些老年人的生活，等这批年轻人变老后，由更年轻人负担这批已经变老年轻人的生活，如此以至无穷。

养老金计算方法

每个人领取的养老金计算公式如下：

养老金=基础账户养老金+个人账户养老金

基础账户养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%

个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数

城镇企业职工基本养老保险个人账户养老金计发月数表如下：

实际上养老金领取确实存在很大的不确定性，当下的职工根本无法预料到退休后能领取多少养老金。物价水平在不断上涨，职工的工资水平也在跟随走高，但是谁能预料到三十年后的工资水平是多少呢？

所以养老金公式中的“全省上年度在岗职工月平均工资”和“本人指数化月平均缴费工资”很难计算出来，现在能差不多确定的只有“缴费年限”和“计发月数”。

我们来简单算一下吧：

假如一个2016年在北京退休的普通企业职工，23岁开始工作，60岁退休，北京市2015年职工月平均工资为7086元，个人工作37年间的指数化平均缴费工资为4000元（其实这算是很高了，大家可以想想1979年他刚工作时工资有多低）。

基础账户养老金=（7086+4000）÷2×37×1%=2050.91元

个人账户养老金=4000×8%×12×37÷139=1022.16元

他退休后每个月领取的养老金=2050.91+1022.16=3073.07元

可以看到，在北京养老金一个月领3000多一点，可能只能解决基本的温饱问题。

清华学者：

现行养老保险制度对年轻人来说充满陷阱

清华大学就业与社会保障研究中心主任杨燕绥对第一财经记者表示，现行的养老保险制度对于年轻人来说，既看不到实在的收益，又缺乏激励性，而且还充满陷阱，政府必须加快养老保险改革的步伐以增强制度对年轻人的吸引力。

一财的报道中提到了这样一个例子：

刘林在北京一家动漫公司上班，每个月的工资中有300元是他和公司“友好协商”得来的。上班之初，刘林就主动向公司提出不参加社会保险的要求，公司决定每个月额外发300元作为“补偿”。

刘林知道这是违法的，但他依然冒险选择不交，原因是一方面不知道能在北京待多久，怕交了再转移太麻烦，更重要的则是他发自内心地认为交社保并不“划算”，尤其对社保中占到“大头”的养老保险，没什么信心。

“现在就经常听说养老保险收不抵支，谁知道几十年后到我们退休的时候，还能领到多少钱呢？”刘林说。就像很多年轻人一样，相对于看起来渺茫的养老保险，刘林宁愿先拿到更多的现金来应付当前的生活。

刘林生于1987年，职业生涯可能尚未定型。34岁的上海姑娘小莉就不同了。她从某单位辞职后，在上海徐汇开了家手机电玩店，并继续拓展网店的业务。“社保之类的五金我都交了”，挂靠在某个熟人的公司，全部自己出钱就行。她告诉记者，有可能还会再到正规单位求职，以后接起来方便。“无论怎样，退休之后是一个保障或补充。”

虽然刘林担忧养老保险制度是否会破产可能只是杞人忧天。但年轻人不愿意参保，却是当前养老保险制度所面临的一个真命题。

刘林这样的想法，可能大多数年轻人都会有，毕竟对于现在的年轻人而言，未来太多未知，还不如好好享受现在。

为何越来越多年轻人不愿意交养老保险？

一、参保门槛高，当下到手的工资减少

养老保险缴费费率为企业20%左右，个人8%左右，假设一个月工资4000元，个人就需要扣除320元，每个月的工资扣除社保费用之后，到手的工资就少了很多。而且社保基数根据规定需要每个月随着工资的调整而变动。

二、缴的多未必领的多

养老金的领取并不是只和你的工资挂钩，还和当地职工的平均工资挂钩，如果你在大城市缴纳养老保险，以后却要回到小城市工作和退休，那么按照小城市的水平领取较低的养老金，多不划算啊。

三、延迟退休后，能否赚回本还很难说

延迟退休之后，相当于多缴几年社保，晚领几年养老金，企业和个人缴了那么多年的养老保险，到最后能不能领完是个问题，很有可能养老金还没领完，人就挂了。与其这样，还不如一开始就不缴或者直接花出去。

四、人口老龄化严重，养老基金缺口将增大

目前，中国60岁及以上老年人口超过2亿，占总人口的15.5%，其中65岁以上老年人口有13755万人，占比达10.1%。跑步进入“老龄社会”的同时，我国养老金当期征缴收入不能满足支出需要的现实就显得更为尴尬。

人口老龄化处在不断加速阶段，意味着缴纳养老保险的人越来越少，领取养老金的人越来越多，养老基金缺口将会逐渐增大。

养老保险改革何去何从

一、降低灵活费率，扩大参保覆盖面

南京财经大学公共管理学院教授林同步降低治芬表示，首先应该降低灵活就业人员参保的费率，建议将灵活就业者和正规就业者的参保费率统一并。

新加入的参保者是单纯的缴费者，距离其领取养老金尚有二三十年的时差，因此，覆盖面的加大可解燃眉之急。

二、完善养老保险制度，保证公正公平

按照今年全国“两会”定下的时间表，职工养老保险全国统筹方案年内出台；延迟退休方案今年制定，明年上报，2017年正式推出；加之现已发布的养老金投资运营方案、机关事业单位并轨、城乡居民养老保险合并等三项方案，这五项改革构成了未来中国养老保险制度改革的框架。还要改变当前“统筹”“个账”之间一本糊涂账的模式。

三、养老保险基金投资

将结余的养老金进行市场化运营，进行风险投资，增加收益。

人社部新闻发言人卢爱红说，下一步人社部将重点指导养老保险基金结余规模比较大、支撑能力比较强的省份抓紧启动投资运营，同时引导其他省份积极参与；

继续做好投资监管工作，加强监管信息系统建设和信息披露，开展投资绩效考核评价，加强监督检查，防控投资风险，提高投资收益。养老保险基金是广大退休人员的养命钱，在整个投资运营过程当中，人社部将把基金安全放在首位，加强监管，防范投资风险。

在投资的同时，还需关注养老保险基金投资的安全性。正如中国社科院世界社保研究中心执行研究员张盈华所说，基本养老保险不同于一般的资金类型，是老百姓的“养命钱”，所以更需要更高的风险把控，委托人在资金运营安全性上应该更关注。

四、实行全国统筹

从全国来看，养老金苦乐不均，有些地方收不抵支，有些省份却有大量结余。全国统筹，抽肥补瘦，也可以解决一时的难题。

人力资源和社会保障部社会保障研究所所长金维刚曾表示，实行基础养老金全国统筹的目的，是在全国各地实现职工基本养老保险政策的基本统一，并根本解决跨地区流动就业人员的养老保险关系转移及其权益保障问题，还可以扩大调剂范围，逐步改变各地区养老保险基金收支与结余不均衡的状况。

有人说，如果可以自主选择交不交养老金，可能缴纳的人会更少；

但也有人说，希望能对自己负责，如果选择了脱保，就得有全自费的人生规划。

对此，你怎么看？